domingo, 30 de março de 2014

COMO ATUALIZAR CONTRATOS USANDO ÍNDICES FINANCEIROS



                                                           





COMO ATUALIZAR CONTRATOS USANDO ÍNDICES FINANCEIROS


  • Como é possível apresentar valores contratuais reajustados através de índices financeiros acumulados desde a data da contratação?
  • Como isso pode ser feito automaticamente, utilizando números índices em faixa de períodos diferentes sem a necessidade de ajustes constantes nas fórmulas?
  • Suponha que você tenha que apresentar o reajuste de alguns contratos, todos eles pela taxa mensal SELIC mais 1% ao mês . Para facilitar, vamos supor que todos os contratos utilizam essa metodologia.
  • Como fazer para importar dados externos de um site que tenha o histórico do índice requisitado em acordo com cada contrato?


Isso, e muito mais, é o que veremos nessa Planilha Especial .






Contrato
Código
Valor
Data da


(R$'000)
Contratação
Segurança
SEG1255
$1.350
30/08/95
Limpeza
LIM5667
$980
18/05/02
Transporte  Funcionários
TFUN1287
$2.500
12/12/05
Telefonia Móvel
TMOV0007
$780
01/01/07
Consultoria
CON8977
$1.287
02/08/06
Auditoria
AUD5687
$500
31/03/07
Total




Informações
  • Suponha que você tenha que apresentar o reajuste de alguns contratos, todos eles pela taxa mensal SELIC mais 1% ao mês. Para facilitar, vamos supor que todos os contratos utilizam essa metodologia.
  • Considere que os ajustes são calculados a partir do mês subseqüente ao mês da assinatura do contrato até o mês anterior do mês atual;
  • Considere também que deve ser apresentado em destaque a taxa acumulada mais o adicional mensal até o mês anterior do mês atual;
  • Deve ser apresentado também o mês e anos em que deve ser iniciado o reajuste e o mês atual de atualizado já no primeiro dia do mês;
  • Para facilitar os nossos cálculos considere que todos os contratos foram firmados sempre no primeiro dia de cada mês;

O que fazer?
  • Para calcular a taxa acumulada desde a data de contratação até o mês atual, mas de forma automática?
  • Para importar dados externos de um site que tenha o histórico do índice requisitado, em acordo com cada contrato?
  • Para apresentar automaticamente a data de início e fim dos em que deverá ocorrer o reajuste do contrato?
  • Para estruturar uma forma de busca do mês subseqüente ao mês do contrato para iniciar os reajustes?
  • Para apresentar a taxa acumulada desde a sua criação até a data atual?
  • Para apresentar a taxa acumulada anual?

Problema 
  • Como é possível apresentar valores contratuais reajustados através de índices financeiros acumulados desde a data da contratação?
  • Como isso pode ser feito automaticamente, utilizando números índices em faixa de períodos diferentes sem a necessidade de ajustes constantes nas fórmulas? Para saber, clique Baixar planilha

terça-feira, 18 de março de 2014

COMO PROJETAR E AJUSTAR A RECEITA DE VENDAS






COMO PROJETAR E AJUSTAR A RECEITA DE VENDAS





Como deixar uma planilha de projeção das receitas de vendas mais automática e evidenciar eventuais ajustes nos preços, volumes e variações cambiais projetadas?
  • Elaborar a projeção de receitas de venda envolve a atenção de diversos detalhes como a necessidade ajustes e atualização de dados no futuro quando não são estruturados de forma automática.
  • Quando os ajustes de uma planilha são feitos manualmente, a probabilidade de erros e “esquecimentos” é muito maior, o que aumenta na mesma proporção a probabilidade de erros no resultado final e consequentemente na análise e, o que é pior, na tomada de decisão.
  • Na elaboração de uma planilha muitos tentam “encurtar” o trabalho fazendo ajustes direto na fórmula de uma ou mais células, o que provoca um processo demorado na busca de eventuais diferenças para localizar o “porquê” os valores não apresentam um resultado final desejado, principalmente quando mais de uma pessoa mexe na mesma planilha com objetivos diferentes.
Vejamos como isso pode ser feito de forma prática!


Projetando e ajustando a receita de vendas



PREMISSAS DE VENDA








Empresa analisada
ALFA

Nome do analista
Ceverino Kavalcanti

Data da elaboração das projeções
25-abr-07




Data base
31-mar-07
Periodicidade
12 Mês




Mercado Interno
31/03/2007
31/03/2008
31/03/2009
31/03/2010
31/03/2011
31/03/2012
31/03/2013
Produto A
base
Preço de Venda
R$110,00
R$110,00
R$110,00
R$110,00
R$110,00
R$110,00
R$110,00
Volume
1.000
1.000
1.000
1.000
1.000
1.000
1.000
Receita do Produto A
 R$    110.000
 R$    110.000
 R$    110.000
 R$    110.000
 R$    110.000
 R$    110.000
Mercado Externo
31/03/2007
31/03/2008
31/03/2009
31/03/2010
31/03/2011
31/03/2012
31/03/2013
Câmbio (US$/R$)
R$2,00
R$2,00
R$2,00
R$2,00
R$2,00
R$2,00
R$2,00
Produto B
Preço de Venda (US$)
R$110,00
$110,00
$110,00
$110,00
$110,00
$110,00
$110,00
Preço de Venda (R$)

$220,00
$220,00
$220,00
$220,00
$220,00
$220,00
Volume
1.000
1.000
1.000
1.000
1.000
1.000
1.000
Receita do Produto B
 R$   220.000
 R$   220.000
 R$   220.000
 R$   220.000
 R$   220.000
 R$   220.000
Receita Total

 R$   330.000
 R$   330.000
 R$   330.000
 R$   330.000
 R$   330.000
 R$   330.000


Informações
  • Elaborar a projeção de receitas envolve a atenção de diversos detalhes como a necessidade ajustes e atualização de dados no futuro quanto não são estruturados de forma automática;
  • Quando os ajustes de uma planilha são feitos manualmente, a probabilidade de erros e “esquecimentos” é muito maior, o que aumenta na mesma proporção a probabilidade de erros no resultado final e consequentemente na análise e, o que é pior, na tomada de decisão;
  • Na elaboração de uma planilha muitos tentam “encurtar” o trabalho fazendo ajustes direto na fórmula de uma ou mais células, o que provoca um processo demorado na busca de eventuais diferenças para localizar o “porquê” os valores não apresentam um resultado final desejado, principalmente quando mais de uma pessoa mexe na mesma planilha com objetivos diferentes;
  • Como podemos ver, é necessário estudar uma forma de deixar uma planilha como essa mais automática e de fácil atualização.
O que fazer?
  • Se datas projetadas não são automáticas e há sempre a necessidade de ajustes;
  • Se não são evidenciados os eventuais ajustes no tempo do Preço de Venda e Volume por produto assim como a Variação Cambial para os produtos exportados?;
  • Se eu quiser deixar automática a periodicidade das projeções, dependendo de interesses internos na empresa e necessidade de detalhamento, podendo mudar a periodicidade em diversas formas como anual, mensal, trimestral, etc
Pergunta
  • É possível deixar uma planilha de projeção das receitas mais automática e evidenciar eventuais ajustes nos preços, volumes e variações cambiais projetadas?
Clique no link para praticar: Baixar planilha

sábado, 15 de março de 2014

AULAS PARTICULARES DE EXCEL










AULAS PARTICULARES DE EXCEL



Informo que estou disponível como instrutor particular
para ministrar aulas de excel nos níveis básico, intermediário e avançado,às pessoas física e jurídica, de forma presencial ou remota e adequado as suas respectivas agendas.

As aulas, métodos, programas, conteúdos e custos são definidas em função das necessidades, perfil e objetivos do cliente, que terá total flexibilidade para negociação de valores.

Apesar de disponibilizar 2 números de celulares para contato, por experiência própria, sugiro que o primeiro contato seja pelos e-mails albertolima3@gmail ou albertolima2@hotmail, em função da eficiência que proporciona. 

sexta-feira, 14 de março de 2014

COMO ESTRUTURAR PLANOS DE CONTAS SINTÉTICOS E ANALÍTICOS



COMO ESTRUTURAR PLANOS DE CONTAS SINTÉTICOS E ANALÍTICOS







Como construir um Plano de Contas lógico e sequencial para o Balanço Patrimonial Analítico que sirva também para o Balanço Patrimonial Sintético?

Como evitar erros de digitação e inconsistência entre o analítico e o sintético?

A probabilidade de erro de digitação no número de conta e das respectivas descrições e valores e muito alto e deve se evitar ao máximo a re-digitação desses tipos de dados para que não ocorram erros, pois os mesmos dados e valores do demonstrativo analítico deverão ser os do demonstrativo sintético;

Vejamos como isso pode ser estruturado:



Informações 
  • Suponha que você tenha que estruturar uma planilha de Plano de Contas para o Balanço Patrimonial; 
  • Digamos que você tenha que criar esse Plano de Contas que sirva tanto para o Balanço Patrimonial Analítico (utilizando os dados acima) como para o Balanço Patrimonial Sintético; 
  • A probabilidade de erro de digitação no número de conta e das respectivas descrições e valores e muito alto e deve se evitar ao máximo a re-digitação desses tipos de dados para que não ocorram erros, pois os mesmos dados e valores do demonstrativo analítico deverão ser os do demonstrativo sintético; 
O que fazer 
  • Para construir um Plano de Contas lógico e sequencial? 
  • Para utilizar uma Formatação Personalizada especificamente criada para o Plano de Contas? 
  • Para evitar re-digitação do Plano de Contas para a construção de demonstrativos financeiros com o grau diferenciado de detalhamento? 
  • Para que o Excel busque do demonstrativo analítico a descrição e os valores da conta desejada? 
  • Para não apresentar erros de disponibilidade, caso não seja localizada a conta requisitada?
Problema 
  • Com base no Balanço Patrimonial Analítico apresentado acima, construa um Balanço Patrimonial Sintético, apresentado as principais contas do Plano de Contas com “chave” para buscar a descrição e os respectivos valores da mesma.
Solução
  • Para obter as informações que irão ajudá-los a solucionar o problema acima e montar a respectiva planilha, clique no link: Baixar planilha

domingo, 9 de março de 2014

MEDIDAS DE PREVISÃO ESTATÍSTICA





Coeficiente de determinação (RQUAD)






O que é?

A função RQUAD devolve o quadrado da correlação entre duas séries de dados relacionadas; este valor é conhecido como coeficiente de determinação e indica o poder preditivo da sua reta de regressão associada. Este valor está no intervalo [0, 1]: a reta de regressão é um modelo perfeito quando r² = 1.
Sintaxe da função

=RQUAD(val_conhecidos_y; val_conhecidos_x)

Onde val_conhecidos_y é o intervalo de valores da série dependente de dados (os y(x)), e val_conhecidos_x é o intervalo de valores da série independente (os x).
Exemplo

No exemplo a seguir, vamos avaliar a adequação de um modelo de regressão linear realizado pela secretaria do meio ambiente de uma pequena cidade. Nesta cidade, a secretaria realiza medições da emissão anual de monóxido de carbono (CO, um gas tóxico resultante da queima incompleta de combustíveis fósseis) periodicamente. Estas medições são realizadas sempre que a frota de carros circulando pela cidade chega a um múltiplo de mil.

Após oito medições, a secretaria decide montar um modelo de regressão para predizer quais serão os níveis de CO observados quando a cidade tiver certo número de carros. Entretanto, pode ser que os níveis de CO despejados na cidade anualmente dependam de outros fatores, como a produção industrial. Como descobrir se o modelo de regressão para os dados disponíveis projeta adequadamente os níveis a partir de um aumento na frota?

Usaremos a função RQUAD para obter o coeficiente de determinação, que define se este modelo é adequado ou não. Quanto mais próximo de 1 for o resultado, melhor será sua habilidade em predizer valores desconhecidos. Observe as medições disponíveis:
Calcularemos o r2 na célula G12. Selecione-a e forneça os parâmetros adequados. Os dados dependentes são os valores em G4:G11, e os independentes, em F4:F11. Veja o preenchimento da fórmula:
Observe o resultado da aplicação de RQUAD:
O valor obtido, 0,96, indica que a reta de regressão é um ótimo modelo para predizer a emissão anual de CO para uma quantidade determinada de carros. Observe como a reta de regressão representa bem os valores medidos:

Pratique!