CONFRONTANDO E ANALISANDO RECEITAS E DESPESAS

Confrontando e Analisando as Receitas e Despesas

A gestão diária do fluxo de caixa da empresa é condição básica para uma saudável e eficiente administração dos seus recursos financeiros, do cumprimento de suas metas operacionais, de sua capacidade de investimento e de sua expansão no mercado.

Em função disso, elaboramos algumas questões que irão nos fornecer alguns indicadores básicos de desempenho econômico-financeiro, identificados na planilha excel abaixo, a partir das seguintes indagações:

• Como confrontar e analisar Receitas e Despesas e tomar decisões no dia-a-dia da empresa?

• Como congelar os títulos da horizontal (datas) e da vertical (títulos das contas) e navegar livremente pela planilha

• O que fazer pra destacar percentualmente as principais Receitas e Despesas da empresa?

• Como destacar o título de Receitas e Despesa na vertical?

• O que fazer pra apresentar o dia da semana mais propício a realizar despesas com base no acúmulo das receitas?

• Como estimar Receitas Financeiras e Despesas Financeiras mais próximas da realidade, antecipando-se às informações reais dos bancos?

• Vejamos que conclusões podemos tirar desse relatório.

31-mai-06
RELATÓRIO DE RECEITAS E DESPESAS		29	28		1	0
Conta		02/mai	03/mai		30/mai	31/mai	TOTAL
RECEITAS
Venda de Serviços		1.500,00	6.800,00		25.000,00	22.800,00	299.680,00
Venda de Produtos		800,00	1.900,00		12.000,00	18.000,00	150.000,00
Receita não Operacional							0,00
TOTAL DE RECEITAS		2.300,00	######		######	######	449.680,00
DESPESAS
Água							360,00
Aluguel			23.000,00				23.000,00
Despesa não Operacional							0,00
Encargos Trabalhistas							12.705,00
Frete		1.800,00					1.800,00
ICMS							2.974,00
Internet							690,00
IPI/PIS/COFINS/IR/Contribuição Social							91.000,00
ISS							7.245,00
Luz							295,00
Mat. de Embalagem			695,00			1.500,00	9.458,00
Mat.Escritório							350,00
Mat.Informática							2.360,00
Matéria-Prima		1.290,00				1.400,00	57.450,00
Propaganda							32.000,00
Refeições			1.975,00				2.629,00
Salário							35.000,00
Telefone							1.600,00
Outros			36,00		25,00	13,00	465,00
TOTAL DE DESPESAS		3.090,00	######		25,00	2.913,00	281.381,00
VALOR LÍQUIDO		-790,00	######		######	######	168.299,00

Informações

• Essa planilha apresenta valores de Receitas e Despesas registradas no dia-a-dia da Empresa X;
• É preciso que as Despesas sejam todas separadas das Receitas, sejam elas operacionais (ou oriundas das atividades principais da empresa) ou não;
• A grande dificuldade é saber como focar nas tomadas de decisões estratégicas do dia-a-dia das Receitas e Despesas da empresa;

O que fazer?

• Para congelar os títulos da horizontal (datas) e da vertical (títulos das contas) e navegar livremente pela planilha;

• Para destacar percentualmente as principais Receitas e Despesas?

• Para destacar o título de Receitas e Despesas na vertical;

• Para apresentar o dia da semana mais propício a realizar despesas com base no acúmulo das receitas?

• Para estimar Receitas Financeiras e Despesas Financeiras mais próximas da realidade, antecipando-se às informações dos bancos.

Problema

• Como confrontar e analisar Receitas e Despesas e tomas decisões no dia-a-dia da empresa?

Solução

• Para que possamos obter a solução para as questões propostas pelo problema de confrontar e analisar as Receitas e Despesas da planilha precisamos fazer seu download no link: Baixe a planilha para praticar.